1、符合會計準則:
提供各財務準則(GAAP/EAS/IFRS…等)外,也可依各企業內部管理需求,彈性設定及調整會計科目。
當會計進行傳票、憑證單據入帳時,可依據所需要會計科目控制(部門/對象別/立沖號碼/幣別/借貸平衡…等) ,避免帳務錯誤,造成查帳上的困難。
2、符合在地化會計稅法:
依據在地化(台灣、大陸、越南…等)的會計稅法,滿足在地的會計稅法作業需求。利用 OFFICE 工具將 ERP 數據轉出成 EXCEL 表格,或透過報表自定義工具直接轉換為在地稅法規定文件格式,可以減化重複入帳,提升工作效率及便利性。
3、強化內控內稽管理:
在企業前端資訊流進入財務端後,符合內控內稽進行控管,保持帳務一致性。在進行企業管理的階段性改革時,彈性控管可以使企業順利地逐步從月關帳→週關帳→日關帳達到無痛升級。
從改革中依據每個作業流程來設定權限管制及權責,落實內控內稽,預防企業發生風險。
4、符合IFRS需求:
功能性幣別轉換及營運部門數據揭露、合併財報功能、不動產、收入認列…等,提供完整的 IFRS 解決方案,依據財報數據即時掌握企業對外競爭優勢,提升企業的競爭力。
5、高效率成本結算:
包含買賣業與製造業成本結算,進而提升 ABC 作業成本制結算,來提高企業成本的精準度,在後續每年度提報預算上,讓成本數據精準細化到每一個產品,以利後續進行預算控管。
6、強化管理成本重要性:
iTEC ERP 成本可以依據管理需求分為:業務成本、標準成本、批次成本、平均成本。
企業經營管理如何降低風險,首先在於接單獲利把關,系統依據外部市場物價波動,在企業內部管理進行一套有效成本管制流程。
7、預算管理系統:
依據每年銷售預測,進行各項資源需求分析,編列每月所發生的支出成本,包括材料成本、製造費用、託外費用、人工成本,再依實際支出與編列預算,產生每月差異比較及分析。
8、集團合併財報:
集團帳可即時合併產生,不需花費冗長時間作資料 — 匯出及匯入合併作業,徹底解決傳統 ERP 多公司、多資料庫作業模式的缺點。
提供各種合併財報,滿足跨區、跨國企業,可在任何時間、任何地點,皆能即時且自動提供合併財報分析。
9、自動化數據管制:
可採訂閱制,由系統自動產生即時財報數據,強化管理效率及正確性。
10、提高經營決策分析數據:
以 BI 工具,提供各種管理財報需求,主要以預測、決策、計畫、控管來因應企業各種經營需求。
11、不動產管理系統:
提供多種折舊方法,可依據設定要每月或每年自動攤提折舊。
對於資產各種處理作業流程,提供完整的功能,包括資產購入、銷售、報廢、改良、修繕、送修…等,自動產生不動產資產履歷追蹤。
12、財務會計管理系統:
主要功能為會計總帳、現金或零用金管理、銀行管理、票據管理、不動產管理、預算管理、外幣帳務管理等,可用資金控管各種財報分析。
最重要的是,由前端作業進銷存、應收付帳款管理及其他收支費用管理,所產生單據可自動結轉傳票,大大簡化會計作業的工作量,同時符合作帳標準化及內控內稽,讓企業管理從傳統人工作業達成資訊化作業。
生產管控及成本架構(BOM+BOP)
相關成本分析
材料成本
直接材料
間接材料
人工成本
直接人工薪資費用
製造費用
固定製造費用
變動製造費用
運費費用
內陸運費
海運
空運
出口費用
報關費用
港工捐
簽證費
提單費
客訴成本
索賠金額
重工補修成本
補貨成本、管理成本
品質不良扣款成本
其他費用
雜項費用
銀行手續費
佣金費用
企業經營預測、決策、計劃和控制
iTEC ERP財報中提供經營決策重要資訊,
提高企業敏銳度,預防經營風險。
✅維持穩定的營收成長。
✅妥善控管的成本費用。
✅堅持不懈地投資未來。
✅全心賺取本業的利潤。
✅專注提升股東權益報酬率 ROE。
從資產品質衡量企業經營情形
- 採用資產負債表中,流動資產與總資產之百分比,短期且具高度流動性之短期投資,變現容易且交易成本低可視為現金。
- 企業應擁有適度的現金來提高經營的穩健性,一般建議企業在沒有任何現金流入下,仍能維持2-3個月的營運,降低突發狀況會面臨的週轉衝擊。
- 短期投資忌諱過度追求資本利得。
- 長期投資忌諱非本業或高風險投資:非本業之長期投資,需要投入比本業投資更大量的管理人力,增加管理負擔及損失風險。
- 短期投資主要為上市公司股票,並有質押情形。其他應收款主要係借予關係人從事股票投資長期投資,多與本業無關。
- 不動產、廠房及設備之組合健康生產設備比率高,固定資產週轉率快。
- 辦公設備及其他對利潤無貢獻之資產比率低,無閒置資產或極少。
折舊率高 | |
建築物 | 10~20年(例如:同業20~56年) |
機器設備 | 2~5年(例如:同業3~11年) |
辦公設備 | 3~5年(例如:同業1~9年) |
無形資產主要為 | 商譽、技術權利金、電腦軟體設計費、專利權 |
其餘其他資產主要為 | 存出保證金及遞延所得稅資產 |
依還債壓力強度排序:
➀公司債 | 若到期無法償還投資人,將立即面臨營運風險 |
➁應付票據 | 到期若未能換票,將立即陷入跳票危機 |
➂銀行借款 | 只要有逾期,銀行即抽銀根。但有協商空間 |
➃應付員工 | 較有協商空間 |
➄應付帳款 | 短期內可協商,或以票據、電匯爭取時間 |
➅其他 | 遞延所得稅負債等帳面估計項目,無立即償還壓力 |
從財報看企業盈虧
從【財務狀況表 / 資產負債表】數據衡量企業經營情形
從【綜合淨利表 / 損益表】數據上看企業盈虧
從財報看企業賣出存貨或勞務所承擔成本
從【營業成本表】數據上看企業賣出存貨或勞務所承擔成本(包含料工費)
從現金流量表中找到秘密!
iTEC ERP提供兩種選擇,分別為【直接法】或【間接法】可以彈性選擇
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『營運現金流量是正的』→ 表示公司有在賺錢。 |
『投資現金流量是負的』→ 則生意越做越大,越賺越多。 |
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『營運現金流量是負的』→ 表示公司本業在虧錢。 |
『投資現金流量是正的』→ 正靠著變賣家產賺錢! |
從財報看股東利益變化
從【股東權益變動表】數據上看股東利益變化
從財報看企業各種指標變化
從【財務比率分析表】數據看企業財務各種指標變化
常用財務報表
iTEC ERP 提供完整財務報表,依據企業組織規模及需求,滿足各種角度財報:
- 平日傳票製作後,以傳票清單方式來審核,是否有遺漏憑證未入帳,同時記錄憑證是來自於自動拋轉,或是人工自行入帳。
- 各類傳票記帳後,可依據某科目借貸金額進行統計分析,且以部門、對象、立沖號碼、專案編號…等,各種角度來統計分析,提昇查帳效率。
- 提供各種財報報表的角度,主要如:單一公司、多公司合併、多事業群、多部門…等。
- 進銷交易憑證、會計資產科目及預算類科目結合,產生詳盡的資金預估分析表,提供經營決策者最佳的資金規劃,活用企業資金效益。